中級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念

第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)

2007年美國(guó)次貸危機(jī)帶來(lái)的教訓(xùn)：一是與實(shí)體經(jīng)濟(jì)脫節(jié)的金融創(chuàng)新潛藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn);二是資產(chǎn)價(jià)格泡沫破裂使銀行資產(chǎn)負(fù)債表短時(shí)間內(nèi)嚴(yán)重受損;三是信息披露制度的不完善助推了危機(jī)的形成和擴(kuò)大;四是全球經(jīng)濟(jì)金融一體化進(jìn)程的加快為金融危機(jī)向全球擴(kuò)散創(chuàng)造了條件。

各國(guó)金融監(jiān)管存在的問(wèn)題：一是金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)過(guò)于寬松;二是金融監(jiān)管制度建設(shè)未及時(shí)跟進(jìn)金融創(chuàng)新的步伐;三是監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一致導(dǎo)致監(jiān)管套利。

1.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念

1.1.1 風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失

金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為：預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失。

預(yù)期損失指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值(有時(shí)也采用中間值);

非預(yù)期損失指利用統(tǒng)計(jì)分析方法(在一定置信區(qū)間和持有期內(nèi))計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見的較大損失;

災(zāi)難性損失指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。

應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失—提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn);

非預(yù)期損失—資本金;

災(zāi)難性損失—購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)、限制業(yè)務(wù)。

1.1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略

風(fēng)險(xiǎn)分散(非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn))、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖(管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)—自我對(duì)沖與市場(chǎng)對(duì)沖)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移(保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避(消極)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償(價(jià)格補(bǔ)償)

1.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別

八類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少不易獲取，具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征;

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)充分易于計(jì)量，適于采用量化技術(shù)加以控制，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征;

操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和非營(yíng)利性，不能給商業(yè)銀行帶來(lái)盈利;

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最具破壞力，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平;

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是多維風(fēng)險(xiǎn);

法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn);與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

巴III增加了對(duì)交易賬戶和雙重違約的處理。

相比巴塞爾協(xié)議II，III對(duì)資本監(jiān)管的重要改進(jìn)主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

1.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴(yán)格各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn);從嚴(yán)確定資本扣住項(xiàng)目，強(qiáng)化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力;

2.改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量方法，大幅度提高高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求;

3.建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對(duì)信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的正反饋循環(huán);

4.顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，普通股資本充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%，全球系統(tǒng)重要性銀行需計(jì)提1-3.5%的附加資本要求。

八大類風(fēng)險(xiǎn)之外，巴又提出了交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)等