中級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)治理

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系

2.1 風(fēng)險(xiǎn)治理

2008年金融危機(jī)后，國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)總結(jié)了金融機(jī)構(gòu)公司治理存在的四個(gè)問(wèn)題：一是董事會(huì)未有效履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé);二是風(fēng)險(xiǎn)治理能力薄弱;三是薪酬與激勵(lì)機(jī)制不合理;四是組織結(jié)構(gòu)過(guò)于復(fù)雜和不透明。

董事會(huì)(資本管理首要責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)—監(jiān)事會(huì)(監(jiān)督機(jī)構(gòu))—高級(jí)管理層(執(zhí)行機(jī)構(gòu))—風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

三道防線建設(shè)：

第一道防線：業(yè)務(wù)條線部門，是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口;

第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng);合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。

第三道防線：內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。