中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》知識(shí)點(diǎn)：退休養(yǎng)老規(guī)劃

退休養(yǎng)老規(guī)劃重要性

1.社會(huì)老齡化趨勢(shì)

2.醫(yī)療和健康費(fèi)用持續(xù)增加

3.通貨膨脹率居高不下

4.生活品質(zhì)提高和額外支出增加

5.養(yǎng)老保障制度缺位

影響退休規(guī)劃的因素

1.退休年齡(男60、女55)

2.壽命延長(zhǎng)(人均預(yù)期壽命69增加到75)

3.性別差異(女性退休養(yǎng)老金需求高于男性，原因：女性平均壽命高于男性、女性工作期間平均收入低于男性、女性風(fēng)險(xiǎn)偏好程度較低)

4.通貨膨脹率

5.預(yù)期生活方式

6.現(xiàn)有資產(chǎn)狀況

7.預(yù)期投資回報(bào)率

退休規(guī)劃的流程

1.確定退休目標(biāo)

2.計(jì)算資金需求和退休收入

3.計(jì)算資金缺口

4.制定退休規(guī)劃、確定投資工具、投資方式

5.投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤

退休規(guī)劃步驟分析

1.養(yǎng)老金替代率=平均養(yǎng)老金/在職平均工資收入

2.退休養(yǎng)老金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定養(yǎng)老金收入

3.退休養(yǎng)老金的“小缺口”(又稱“養(yǎng)老金赤字”)=大缺口-已累積準(zhǔn)備退休用養(yǎng)老基

金在退休時(shí)刻的終值

退休規(guī)劃原則

1.盡早性原則

2.謹(jǐn)慎性原則

3.平衡原則

薪酬與員工福利

1.當(dāng)期支付薪酬

2.延期支付薪酬(社保、住房公積金等社會(huì)福利，企業(yè)年金、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等屬于單位福利)