2024年11月《基金法律法規(guī)》計(jì)算題專項(xiàng)模擬

一、開放式基金的認(rèn)購份額、申購份額、贖回金額的計(jì)算

1.認(rèn)購份額的計(jì)算

 案例分析1：

問：某投資人投資3萬元認(rèn)購某開放式基金，認(rèn)購資金在募集期間產(chǎn)生的利息為5元，其對(duì)應(yīng)的認(rèn)購費(fèi)率為1.8%，基金份額面值為1元，則其認(rèn)購費(fèi)用及認(rèn)購份額為：

答：凈認(rèn)購金額=30000 ÷（1+1.8%）=29470元

認(rèn)購費(fèi)用=30000-29470=530元

認(rèn)購份額=（29470+5）/1=29475份

2.申購份額的計(jì)算

 案例分析2：

問：某投資人投資3萬元申購某開放式基金，其對(duì)應(yīng)的申購費(fèi)率為1.8%，基金份額申購單日凈值為1.21元，則其申購費(fèi)用及申購份額為：

答：凈申購金額=30000/（1+1.8%）=29469.55元

申購費(fèi)用=30000-29469.55=530.45元

申購份額=29469.55/1.21=24355份

3.贖回金額的計(jì)算

 案例分析3：

問：投資者贖回1000份某開放式基金份額，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%，贖回日的基金份額凈值為1.2500元，該投資者得到的凈贖回金額是：

答：贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用

贖回總額=贖回總額x贖回日基金份額凈值=1000×1.2500=1250元，

贖回費(fèi)用=贖回總額x贖回費(fèi)率=1250×0.5%=6.25元，

贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用=1250-6.25=1247.35元。

 計(jì)算步驟總結(jié)：

份額計(jì)算步驟：

第一步：凈認(rèn)購（申購）金額

第二步：認(rèn)購（申購）費(fèi)用

第三步：認(rèn)購（申購）份額

 贖回金額計(jì)算步驟：

第一步：有多少份？

第二步：每份值多少錢？

第三步：贖回費(fèi)扣多少？