期貨從業(yè)資格法規(guī)輔導(dǎo)——國有企業(yè)境外期貨套期保值業(yè)務(wù)管理辦法(四)

第五章　監(jiān)督管理

第三十四條　持證企業(yè)應(yīng)在每月前10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告上月境外期貨業(yè)務(wù)情況，月報(bào)內(nèi)容包括下列事項(xiàng)：

(一)期貨交易信用額度及授信機(jī)構(gòu)；

(二)已占用的期貨交易保證金金額；

(三)持倉期貨合約品種、月份、數(shù)量、持倉方向、浮動(dòng)盈虧金額；

(四)期貨交易平倉合約品種、月份、數(shù)量、買賣方向、價(jià)位、平倉盈虧金額；

(五)交割現(xiàn)貨的品種、數(shù)量、交割地；

(六)期貨交易相對(duì)應(yīng)的現(xiàn)貨交易情況；

(七)期貨外匯帳戶購匯金額、匯往地點(diǎn)及機(jī)構(gòu)名稱；

(八)期貨外匯帳戶匯入金額、匯入來源；

(九)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十五條　持證企業(yè)發(fā)生下列行為，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案：

(一)進(jìn)出口權(quán)發(fā)生變化；

(二)境外期貨業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理人員和交易指令執(zhí)行人員等從業(yè)人員發(fā)生變化；

(三)分立、合并或聯(lián)合經(jīng)營；

(四)變更經(jīng)營范圍；

(五)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十六條　持證企業(yè)有下列行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照變更之日起10個(gè)工作日內(nèi)，辦理許可證變更：

(一)變更法定代表人；

(二)變更名稱、住所；

(三)變更注冊(cè)資本；

(四)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十七條　中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)持證企業(yè)的下列事項(xiàng)進(jìn)行日常檢查：

(一)設(shè)立或變更事項(xiàng)的審批、核準(zhǔn)和備案手續(xù)是否完備；

(二)申報(bào)材料的各項(xiàng)內(nèi)容與實(shí)際情況是否相符；

(三)是否超范圍從事境外期貨業(yè)務(wù)；

(四)是否進(jìn)行投機(jī)交易；

(五)是否違反外匯管理規(guī)定；

(六)是否按規(guī)定報(bào)送有關(guān)材料；

(七)管理制度的制定和執(zhí)行情況；

(八)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。

第三十八條　持證企業(yè)應(yīng)聘請(qǐng)期貨交易所在地資信良好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所每2個(gè)月檢查境外期貨交易的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和頭寸分布等情況，并將檢查情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)。

第三十九條　持證企業(yè)應(yīng)在下列情況發(fā)生或知曉后的3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)：

(一)境外期貨頭寸被強(qiáng)制平倉；

(二)與境外期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)生法律糾紛；

(三)所選擇的境外期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)或交易所發(fā)生重大財(cái)務(wù)虧損及法律糾紛；

(四)其他影響持證企業(yè)期貨利益的重大事件。

第四十條　持證企業(yè)交易結(jié)算單、交易月結(jié)單等業(yè)務(wù)記錄應(yīng)保存3年。

第四十一條　境外期貨業(yè)務(wù)許可證由中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一設(shè)計(jì)和印制。

禁止偽造、涂改、出借、轉(zhuǎn)讓、買賣境外期貨業(yè)務(wù)許可證。

第四十二條　境外期貨業(yè)務(wù)許可證遺失或有嚴(yán)重破損，應(yīng)當(dāng)自發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并重新申領(lǐng)。

第四十三條　境外期貨業(yè)務(wù)許可證與營業(yè)執(zhí)照的相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。

第四十四條　中國證監(jiān)會(huì)對(duì)持證企業(yè)實(shí)行年度檢查制度，確認(rèn)其從事境外期貨業(yè)務(wù)的資格。

年檢報(bào)告書格式、年檢標(biāo)識(shí)樣式和年檢戳記樣式由中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一制定。

第四十五條　年檢的主要內(nèi)容包括：

(一)持證企業(yè)的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況；

(二)境外期貨業(yè)務(wù)許可證變更情況；

(三)境外期貨業(yè)務(wù)經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況；

(四)管理制度的制定和執(zhí)行情況；

(五)套期保值的操作情況；

(六)外匯管理規(guī)定執(zhí)行情況；

(七)期貨管理和從業(yè)人員的從業(yè)資格；

(八)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第四十六條　持證企業(yè)年檢合格，由中國證監(jiān)會(huì)在其境外期貨業(yè)務(wù)許可證上加貼年檢標(biāo)識(shí)并加蓋年檢戳記。

第四十七條　本辦法所涉及的管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)持證企業(yè)的境外期貨交易和資金情況保密。